现金流的管理与控制

副总经理、财务总监、财务经理，司库、投资经理等负责企业资金管理相关人员

一、现金流的定义及其在财务管理中的重要性
二、现金流量表的编制及分析
三、年度现金预算及滚动现金预测
四、投资决策中的现金流预测及分析

课程大纲
一、现金流的定义及其在财务管理中的重要性
?什么是现金及现金流
?现金的时间价值
?现金为什么和利润不相等
?现金流管理在财务管理中的重要性
二、现金流量表的编制及分析
?识别企业的三种现金流量活动
?直接法及Excel模型
?间接法及Excel模型
?分析企业短期偿债能力
?分析企业利用自有资金实现增长的限制
三、年度现金预算及滚动现金预测
?年度预算三表合一自动计算和预计现金流量
?估计企业正常现金支付需求
?销售和信用政策对现金收入的影响
?不同种类的现金支出的预测方法
?实际现金流和预测的差异分析及控制
四、投资决策中的现金流预测及分析
?项目投资中现金流预测的方法和要点
?项目投资分析 Excel 模型
?现金流预测在企业购并中的应用
讲师介绍――冯先生
BESTWAY高级讲师，中加商学院MBA，美国城市大学EMBA。现任某著名500强跨国企业中国公司财务总监，之前曾就职于圣戈班、美标、施耐德等世界五百强及著名跨国公司，历任成本经理、财务经理、财务总监等职，在财务管理方面有着十多年丰富的实践操作经验，尤其在企业成本分析控制、预算管理等领域有着深厚的研究和实际经验，为多家公司主讲过《全面预算管理》、《EXCEL财务模型与实用技巧》、《财务分析与控制》、《成本分析与控制》等课程，深受客户的高度赞誉
授课风格：
冯老师的课程深入浅出，以案例为主线，用通俗易懂的语言和案例说明原本枯燥、难懂的财务概念和理论，即使是枯燥的EXCEL培训也能做到生动化、应用化。同时能为学员提大量多实用的工具和经验。
服务客户：
冯老师曾服务过的部分公司包括：西门子有限公司、箭牌糖果、富士施乐、NEC、施华洛世奇、贝卡尔特、士商机械、圣戈班（中国）、美标中国、施耐德、拉法基屋面系统、美铝亚洲公司、首都国际机场股份、北京东陶有限公司、实宏纸业、菲利普斯、吉百利（中国）、美铝亚洲、多明尼克汉德净化设备、大甲机械国际贸易、递达利精密模具、新亚药业、百麦澳源贸易、诚一精细化工等。