财务分析和预算实务训练营

. 财务分析人员
. 财务控制经理
. 财务总监

. 学习关键绩效指标设置方法
. 通过财务职能了解企业经营模式
. 掌握不同部门预算工作编制重点
. 做到财务分析报告回归业务分析的功能

安越自制证书

★安越咨询☆ 财务分析和预算实务训练营
直击FP&A，让财务分析回归企业价值

【培训价格】：6800元/人(包括培训费、讲义、资料、午餐、每日两次茶点)
【培训顾问】：安越全职讲师

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【培训背景】

随着市场环境的变迁，竞争策略上升到价值链、产业群、商业模式时代，经营管理进入精益化、大规模定制、变化无常、险象环生的时代，财务分析一跃成为最具价值的财务能力！企业必须能做到随时预警、科学决策！财务分析师要确保每次提交的报告都是具有建设性价值的，避免盲目决策和拍脑袋带来的各种陷阱，影响他人根据财务分析报告进行管理和决策！

然而，现实中的财务分析人员绝大多数并不是真正的“分析.analysis”人员，而仅仅是“报告.reporting”人员，常被人戏称为“表哥、表姐”，这些人本质上只是负责数据的传输，是什么导致了这种悲催的结果？

* 真正的分析是财务总监和企业老总自己在做，因此， 财务分析人员被迫成了协助其分析的秘书
* 财务分析人员根本不具备财务分析的能力，财务分 析的能力是超越于财务总监和老总思考之上更专业的能力
* 财务分析人员没有途径获得真正的财务分析能力， 传统的教科书所教授的都是基于投资者视角的分析， 而非企业内部视角的分析
* 因为市场缺乏真正的财务分析人员供给，企业只能 退而求其次——索性不进行有深度（有价值）的财务分析
* ……

本课程从实战角度出发， 直击FP&A最核心的工作和价值，与学员一起深入探讨如何编制预算，如何在了解公司运作模式的情况下进行有效的财务分析，并使得预算和财务分析能有效的结合，为公司管理层及各相关部门提供有价值的信息。

【课程优势】
.【掌握核心】系统掌握财务分析的核心工作
.【提炼方法】提炼财务分析和预算编制方法
.【联系实际】展示关键绩效指标考核和财务分析报告的实际案例
.【熟练运用】得心应手、运用自如的学会利用财务分析和预算得到可用信息

【培训收益】
. 学习关键绩效指标设置方法
. 通过财务职能了解企业经营模式
. 掌握不同部门预算工作编制重点
. 做到财务分析报告回归业务分析的功能

【培训对象】
. 财务分析人员
. 财务控制经理
. 财务总监

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【课程大纲】

第一模块: FP&A的重要作用及做好FP&A工作的基础
* 财务团队的裂变：不同财务职能在公司中的作用
* 集团公司对于财务职能的架构设置
* 为什么要有FP&A？ 作用在哪里？
* 做好FP&A工作的基础
- 了解公司的Business Model
- 如何根据Business Model设置收入中心/成本中心/利润中心/投资中心
- 会计科目(Cost Element)设置的思路
- 基于信息系统的多套财务报表的设计思路

第二模块：预算的作用和编制
* 预算的价值究竟是什么，为什么要做预算？
* 预算工作的管理重点， FP&A在其中的角色
* 关键预算的编制方法
- 收入预算的编制
. 收入预算在整个预算工作中的重要作用
. 如何确定收入指标？
. 由谁来编制收入预算？
. 如何结合公司的收入中心和利润中心以及考核要求来编制预算？
* 生产预算的编制要点与方法
* 销售费用/管理费用的预算编制要点与方法
* 跨部门/成本中心的费用如何根据公司利润中心的设置进行预算编制
* 人事费用的预算编制该如何开展及其在整个预算中的重要性
* 资本性开支的预算编制要点
* 营运资本的预算编制要点与方法
- 应收账款的预算编制
- 应付账款的预算编制
- 存货的预算编制
* 现金预算
* 预算编制成果: 利润表，现金流量表，资产负债表
* 案例分析：一家500强公司的预算编制全过程

第三模块：KPI设置的逻辑及一些关键部门的KPI探讨
* KPI的作用和设置逻辑
* 收入部门的KPI该有哪些？
- 订单情况？
- 收入情况？
- 回款情况？
- ......
* 生产部门的KPI该有哪些？
* 其他成本中心的KPI该有哪些？
* 管理层最关心的整个公司层面的KPI该有哪些？
* 小组讨论：一些关键部门的KPI设置思路

第四模块：月度财务分析报告和滚动预测
* 如何从信息系统、数据库中快速高效的收集所需的关键信息
* 月度财务分析报告该如何结合预算和KPI？
- 偿还能力指标解析
- 资产周转情况分析　
. 存货周转
. 应收账款的周转
. 现金到现金（Cash to cash cycle days）的计算和重要作用
- 盈利能力分析
- 现金流情况分析
- 利润（Profit）/周转(Liquidity)/结构 （Gearing）的综合分析
- EVA-公司的运营结果是否弥补了其资本成本？是否创造了额外的盈利？
- 如何提高EVA?
* 为什么要做滚动预测？
* 滚动预测该如何来做？
* 案例分析：如何提高EVA
* 案例分析: 财务比率指标自动分析表格及图表
* 情景模拟：面对这样的财务结果，如何向高层汇报
* 案例分析：一家500强公司的月度财务分析报告

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【培训顾问】：安越全职讲师
　　安越有一批全职的、值得信赖的财务培训专家，他们拥有财务学识广博，行业见解深刻，企业实践深厚，培训经验丰富。更因为他们乐于奉献、共同理念、才能互补、持续改善，使得安越课程与时俱进，课程体系日臻丰富，从而有实力为客户实施长期、复杂的培训任务，通过培训实现最大程度的为客户创造价值！

【客户反馈】
Ж　用获益匪浅来形容我想不为过，通过这次学习，对财务在公司运作的作用及经营中对财务的管理有了新的认识，对今后的工作会有很大帮助！

安越老师的讲解很通俗，切住要点，听得轻松，感觉非常好 ！
——码信普罗机械（上海）有限公司 周先生

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安越有一批全职的、值得信赖的财务培训专家，他们拥有财务学识广博，行业见解深刻，企业实践深厚，培训经验丰富。更因为他们乐于奉献、共同理念、才能互补、持续改善，使得安越课程与时俱进，课程体系日臻丰富，从而有实力为客户实施长期、复杂的培训任务，通过培训实现最大程度的为客户创造价值！