09年企业经营计划的制定与全面预算

总经理、副总经理、财务总监/经理、部门总监等企业管理者

挑战和机遇一定是并存的，中国的企业正在面临前所未有的危机与挑战，同时一大批优秀的企业也将顺势而为，逆境而生，与此同时，战略与执行，项目与资金，风险与防范，便显得尤为重要，企业也将面临新业务拓展和新投资决策分析。年底将至，对于企业而言，制订优秀合理的经营计划是为下一年的工作指明方向，也剑指企业来年的经营目标，而目标合理与否是计划能否得到切实执行的基础。所以，在经营计划的制订环节，应遵循严格的流程，动员每个相关责任人的智慧、经验，力求科学、合理的制订出可行性的经营计划及目标，而在制定的同时我们也应注重企业本身的财务状况和数据，力求计划的合理和实施的可达成性。

透过战略规划的分析结合年度经营计划的制定，并通过预算，使经营策略与年度目标相衔接，进而使部门行动计划与经营战略相配合，以建构一套系统化的经营管理模式。经营计划的制订并不是最终目的，关键还在于能得到切实的执行。而将经营计划落到实处，目标的细致分解及相关考核激励措施的到位是不二法门。

2009年企业经营计划的制定与全面预算
如何提高企业财务风险控制水平


课程大纲：
一、经营计划与预算管理概述
　　1．计划与预算含义和作用
　　2．计划与预算组织职责
　　3．计划与预算体系构建
　　4．计划与预算制度的导入
　　5．如何防止计划与预算管理误区

二、年度经营计划与预算目标
1．年度经营计划内容
2．年度经营计划编制程序
3．年度经营计划编制方法
4．预算目标分类
5．预算目标设定和分解

三、部门计划与预算编制
1．营销计划与收入预算编制
2．生产计划与预算编制
3．采购计划与预算编制
4．人事计划与预算编制
5．财务计划与预算编制

四、经营计划与预算控制
1．计划与预算审批
2．计划与预算动态控制
3．计划与预算差异分析
4．计划与预算调整机制
5．如何防止突击花钱

五、经营计划与预算考核
1．计划与预算考核
2．财务与人力资源考核衔接
3．关键考核指标分类
4．关键考核指标筛选
5．关键考核指标评价

六、企业财务风险控制机制
　　1.企业财务风险控制环境
　　2.企业财务风险识别
　　3.企业财务风险分析
　　4.企业财务风险监控
　　5.企业财务风险报告

七、企业财务风险控制能力
　　1.企业财务风险控制能力要素
　　2.企业投资风险控制能力
　　3.企业融资风险控制能力
　　4.企业盈利风险控制能力
　　5.企业纳税风险控制能力
　　6.借助信息技术提高风险控制能力

八、企业财务风险预警
　　1.财务风险预警理论
　　2.单项风险指标预警
　　3.综合风险指标预警
　　4.风险特征分析预警
　　5.财务风险周期预警

王景江老师

中穗咨询资深培训顾问, 著名财税和管理咨询专家，职业培训师，中国注册会计师、我国最早加盟国际会计公司，从事财务咨询的专家之一 ，现任世界税收联合会财税研究员、首都经济研究会理事，中国企业联合会、中国房地产协会、中国工商管理培训中心、中国财税培训网、国家会计学院、清华大学对外交流中心、中国税务通网络、中国地产商学院、清华紫光管理培训中心等机构高级培训师和高级顾问。是集职业经理、咨询顾问和高校教授于一身的财税专家，具有20多年的企业实践、教学经验、理论研究和财务咨询背景，十几家企事业单位常年高级战略财税顾问.

主要培训单位：
万通集团，大连万达集团，横店集团，湖北华银集团，华北电力、北京电力、江苏电力，贵州电信集团公司，中国移动，中国网通，中国联通，中国远洋运输集团广州公司，中国云锡集团，慧聪国际资讯公司，北京首汽集团公司，黄河万家寨水利枢纽有限公司，湖南澧水水利枢纽有限公司，北汽福田、一汽、二汽，康宏药业集团公司，华康药业集团公司，北京王府井东安集团公司，同仁堂集团，物美集团， 上海永乐家电集团，中国信息产业研究院，中国机械科学研究院，中国机械装备集团，中国医药工业总公司，中国化工工程集团公司，中国海洋石油集团公司，铁道部三产管理中心，中国铁道部信号集团公司，中国农业生产资料集团公司，中国盐业总公司，中国纺织进出口总公司，亚洲战略投资公司，经纬纺织股份有限公司，首都国际机场股份有限公司，中关村科技股份有限公司