★内部控制与风险管理★ (上海 3月19-20日)

◆ 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
◆ 其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员
◆ 财务总监及其他相关的高级管理人员

培训信息来源:安越咨询()

课程简介：
如何确保企业经营的效率和效果？
如何确保企业财务报告的可靠性？
如何保证企业始终遵守法律法规？
如何保证企业资产的安全？
…
为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制，这已成为企业可持续发展的关键。特别是《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨奥法案”）的颁布，标志着世界上最发达的资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护和评价看作是经营者的重要责任；并且，企业财务报告的核心不仅仅是单纯的财务信息，而且必须对企业的内部控制进行披露。

培训收益

◆ 了解目前最先进的内部控制理论和实践状况
◆ 通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
◆ 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
◆ 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
◆ 结合企业的自身状况设计控制要点，并建立适合企业自身情况的内部控制系统

培训信息来源:安越咨询()

课程简介：
如何确保企业经营的效率和效果？
如何确保企业财务报告的可靠性？
如何保证企业始终遵守法律法规？
如何保证企业资产的安全？
…
为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制，这已成为企业可持续发展的关键。特别是《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨奥法案”）的颁布，标志着世界上最发达的资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护和评价看作是经营者的重要责任；并且，企业财务报告的核心不仅仅是单纯的财务信息，而且必须对企业的内部控制进行披露。

培训收益

◆ 了解目前最先进的内部控制理论和实践状况
◆ 通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
◆ 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
◆ 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
◆ 结合企业的自身状况设计控制要点，并建立适合企业自身情况的内部控制系统

培训对象

◆ 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
◆ 其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员
◆ 财务总监及其他相关的高级管理人员

课程大纲

一、对内部控制相关理论的全面介绍
◆ 什么是内部控制
◆ 什么是COSO，COCO?
◆ 内部控制五要素
◆ 内部控制的程序
◆ 内部控制的设计原则
◆ 内部控制的方法
◆ 内部控制的局限性

二、公司舞弊
◆ 公司舞弊的类型
◆ 公司舞弊的理论
◆ 内部控制与公司舞弊的关系

三、流程图的运用
◆ 内部控制记录的方法
◆ 流程图对于审阅内控的帮助
◆ 实例探讨
◆ 实务操作中较易掌握的一些流程图使用方法

四、内部控制专题――采购循环
◆ 对采购人员回扣的控制管理
◆ 订货环节涉及到的内控问题
◆ 收货环节涉及到的内控问题
◆ 付款环节涉及到的内控问题

五、内部控制专题――收入循环
◆ 销售质量的控制
◆ 促销中遇到的问题
◆ 与销售相关的存货控制问题
◆ 信用控制和收款环节涉及到的内控问题

六、内部审计
◆ 内部审计与内部控制
◆ 内部审计组织：目的与作用、架构、责任与权利
◆ 审计内部控制的程序和方法

七、萨奥法案与公司治理
◆ 何为萨奥法案？
◆ 萨奥法案出台的背景
◆ 萨奥法案的内容框架
◆ 什么是PCAOB？
◆ 审计人员的独立性
◆ 什么是S302？S302要求公司高级管理人员承担何种责任？
◆ 什么是S404？S404对内部控制和财务报告的重大影响

客户反馈：
◇ 通过此次学习使我在内控的具体工作方法上视野更加开阔，学习到了许多新的方法和处理问题的方式，使解决问题的步骤和方法更加有条理。
――山西亚美大宁能源有限公司 扬先生
◇ 系统地了解了内部控制的管理流程，有很大收益。
――天津津滨发展股份有限公司 韩女士
◇ 从中学到很多知识，可以运用到实践工作中。
――欧司朗（中国）照明有限公司 陈女士
◇ 从各个层次上对内控有了清晰的了解，对内控有了更进一步的认识。
――北京首都国际机场股份有限公司 董女士
◇ 在两天培训中学习到了很多技巧和能力。
――山西亚美大宁能源有限公司 张先生
◇ 此培训项目给财务人员一个很好的机会理清业务上的盲区。
――上海泛亚潜力纸业有限公司部长 施女士
◇ 很有收获。
――李宁企业有限公司财务主管 沈女士
◇ 对内控体系有了更深一层的理解。
――李宁企业有限公司培训主管 李女士
◇ 这次培训让我了解了内部控制的知识，掌握了如何绘制内控流程图，控制环节及内控的思路。
――上海泛亚潜力纸业有限公司会计科科长 寿女士
◇ 更多信息:

讲师介绍：金老师
◇ 中国注册会计师协会注册执业会员

◇ 曾任安永会计师事务所培训部高级经理及审计部经理

◇ 金老师是跨国会计师事务所在国内聘用的第一批专业人员，在安永有超过十年的工作经验，其中七年多的审计部工作经验，任审计部经理。曾于1996至1997年被事务所派驻香港工作。参加过多家A、B股上市公司的上市审计及年度审计工作，并参与多项专项审计、企业咨询、企业兼并与尽职调查等工作。于2000年加盟安永培训部，负责事务所内部与外部的培训工作，撰写各类培训教材，传授国内外最新的会计与审计发展。

◇ 金老师咨询和培训所涉及的行业包括：制造业、投资、餐饮、电子、贸易、航运业、房地产业、农产品行业等。主要客户包括：麦当劳、美标公司、时代华纳、通用汽车、上海大江股份有限公司（B股），上海三毛股份有限公司（A股与B股）、深圳赤湾港航(H股)、协兴集团（香港联交所上市公司）、上汽集团，希尔顿酒店，永正集团，大连万达集团，中外运敦豪，中华高科，礼来等。更多信息:

时间：3月19-20日 上海
价格：2900元/人(包括培训费、讲义、资料、午餐、每日两次茶点)

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