基于战略的全面预算与成本管理

第二部分：正确理解全面预算管理

1、战略解码之华为财务经营政策

2、全面预算管理 - 资源配置促战略目标实现

案例：华为海外销售组织和KPI指标演进

3、全面预算管理框架：预算指引

4、自上而下Vs自下而上

演练：业务计划到财务数据的转换

5、预算业务视图及管理流程，预算管理团队及主要职责

6、成本、费用基线在预算中的运用

7、刚性预算Vs弹性预算

8、如何管控预算过程中PK？

案例：基于产品生命周期的预算PK

第三部分：责任中心设置及KPI指标设计

1、责权利清晰的责任中心管理是预算管理基础

研讨：ND公司责任中心建设

2、华为责任中心管理原则及分类标准

分享：拧麻花的连带责任中心设计及18年最新变化

3、责任中心的定位和经营指标设计

研讨：公司销售或研发部门的责任中心定位及KPI指标如何设计？

第四部分：经营环境构建

1、预算及绩效评价闭环的基础：前后一致的预核算规则

2、支撑决策的多维度数据报告体系

3、经营分析：一报一会及针对预算目标的过程管理

4、经营滚动预测：预算目标的过程预警

案例：G公司年度利润预测案例

5、经营基线的建立，循环改进PDCA

总结：全面预算组织五步法案例总结

第五部分：全流程成本管理

1、企业战略：领先、差异化、低成本

2、华为：质量好、服务好、运作成本低、优先满足客户需求 》优质优价

3、华为全流程成本管理重点（从研发到交付全流程）

4、成本冰山理论，在产品规划设计中构建产品E2E成本竞争力

研讨：（1）降成本就能提升利润!

（2）批量采购及生产就可降成本！

5、成本管理困境; 成本管理 Vs 业务发展、提高客户满意度

分享：深淘滩、低作堰

讲师介绍

石军老师，资深讲师。管理实践：

18年跨行业财务管理经验：先后服务知名房地产、高科技及新能源等企业，经历产品研发、合同销售及交付回款的全流程财务管理。在中长期财务战略规划、预算执行及监控、费用监控、项目财务模型及融资、税务筹划、外汇核算等方面经验丰富。

丰富的业务流程变革经验：在华为深度卷入LTC（销售）、IPD（研发）和IFS（财经）业务流程变革，主导全球报价流程变革试点。参与接近数百个项目的投标和合同商务谈判，建立了以市场为导向的工作模式。

擅长领域：

《对标华为财经变革体系》、《销售合同财经管理》、《海外经营模式选择与合同管理》