超市内部贪腐综合治理实战

总经理、防损总监、财务总监、营运总监、采购总监

为什么很多超市看着生意兴隆，却因资不抵债倒闭？
采购是怎么贪腐的？我们该如何控制？
超市内部，哪些部门是腐败的重灾区？
为什么超市内部的生鲜部门赚不过联营的业户？
超市内部贪腐中，防损总监到底该发挥什么作用？
哪些是我们必须做财务审计的项目？
哪些敏感数据需要总经理随时监察？
我们该从哪几个方向入手，可以看出贪腐的端倪？．．．．．．
北京昭邑零售期望透过以上现象，为您探查事件背后本质的原因。并与零售界同仁共同探讨解决方案。以期为超市企业解决正在发生的信用及损耗危机。

课程介绍

课程安排　　　　　　主题　　　　　　　　　课纲　　　　
第一天
9：00～12：00　超市采购部内部管理　　当前采购贪腐现状
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 采购参股供应商
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 合同腐败
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 新品进店腐败
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4. 库存腐败
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5. 特殊陈列腐败
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6. 供应商结算腐败
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7. 以上六种情况对应的发生的现象
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8. 防损调查组如何介入
第一天
13：30～16：30　采购贪腐的综合治理　　供应商管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 合同管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 防损部供应商访谈
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 供应商结款独立核算及审计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.　供应商分级管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　新品管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 新商品二级审批制度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 新商品营运总监一票否决权
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 新商品价格管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4. 新商品陈列
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5. 新品赞助
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　在店商品管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 库存过高控制
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 商品汰换刚性指标
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 商品客诉监控
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　采购人员管理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 采购员轮岗制度
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 采购员离任审计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 防损部采购员生活情况追踪
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4. 采购员绩效考核
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5. 采购员权利界限划分
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6. 商品行政部门的监督作用

第二天
9：00～12：00　营运部门贪腐的综合治理　营运部门贪腐控制点与常见特征
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 收货部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 品质　Ø　数量　Ø　常见方法
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2. 前台
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 赠品　Ø 发票　Ø 常见方法
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 美工
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4. 营运部门
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5. 防损部内部贪腐
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6. 店长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 伪造销售　Ø 盘点　Ø 特别陈列　Ø 常见方法
　　　　　　　　　　　　　　　　　营运部门贪腐的综合治理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1.权责划分　2.轮岗制度　3. 离任审计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.交叉监督　5.真实盘点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6. 销售审计与库存审计

第二天
13：30～16：30　生鲜部门贪腐的综合治理　生鲜部门贪腐控制点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 收货
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 收货品质三元管理　2. 扣称　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3. 多填少收　4.以死代活
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 变价
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 高价低卖　2. 品质混买　3.　私自批发
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　Ø 生鲜采购
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1. 品质放松　2.单供应商合作　3. 负毛利促销
第二天
16：30～17：00　　　　 考试

刘晖 、王辰