内部审计及内部控制与财务风险管理

一：财务分析框架和逻辑结构

1.财务分析的方法初步总结财务分析分析什么

2.财务分析的八项基本原理

3.财务分析的角度

二：指标的分析和延伸

1.经营政策和财务政策---财务的战略表现和作用

2.流动性分析的指标和延伸：营运资本的应用

3.财务困境以及指标的表现

4.获利能力的核心内容

三.资金分析和管理

1．现金分析

2. 企业经营活动对现金流的要求

3. 现金流与财务弹性的关系---各类指标分析

4. 现金流与盈利质量的关系

5. 最佳现金持有量的研究和应用

存货模式

最佳现金持有量模式

资金成本模式

四．杜邦财务分析法

1. 杜邦财务分析法的基础内容

2. 杜邦财务分析法的案例分析

内部风险控制部分

一．内控内控、风险管理的基本构成

1. 风险的概念

2. 风控的演进全面风险管理框架COSO框架

3. 中国内控的法律法规

4. 内控五部分构成----环境/风险评估/行动/信息沟通/监督

二．内控设计、内控手册和内控实施

1. 内控设计的主要工作

2. 体系建设的逻辑

3. 内控手册的编制和主要内容

4. 风险影响分析的方法

5. 内控的流程设计和工作目标

三． 财务风险应对策略和具体案例

1. 财务风险控制的7大策略

2. 资金内控控制的思路和措施

3. 资金成本风险控制和管理的思路

4. 应收账款风险控制和管理

5. 存货风险控制和管理

四． 内部控制的配套指引

1. 内控评价指引的主体和方向内控评价的缺陷

2. 内部控制的审计方法

3. 内控评价的标准可能性、影响程度和整体有效性

4. 内控的控制报告

讲师介绍

杨凌彬老师，资深讲师。

教育及资格认证：

高级讲师

毕业于四川大学、香港大学

澳大利亚DEAKIN university；

会计学学士学位、经济学和管理学硕士学位。CPA；

职业背景

雀巢中国

SWATCH中国有限公司

VTS CLIMA

MFG.COM

杨老师从基础财务开始做起，一步步走向企业财务战略角色，成为财务实践和战略相结合的实战派专家。在其职业生涯中，曾先后担任：财务主管、会计经理、亚太区财务经理、总监并兼运营总监，负责制定财务策略和财务战略管理；

财务咨询

曾经为：大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐等：咨询的主题：财务战略、全面预算管理、母子公司财务控制、税收筹划等项目，完成多项财务报告。

授课风格

杨老师在长期的企业经营中，对实际运作有透彻的理解，逐渐形成丰富的实战工作经验及管理技能。他口才极佳，情感丰富,语言风趣生动，把原本枯燥、晦涩难懂的财务概念和理论讲的是深入浅出、精彩纷呈。课程独特的设计，也在课堂上营造了一个又一个的亮点！ 而在案例分析以及对实时财经分析等精彩内容的分享上，又给学员提供了建立经济和财务结合的方法，以应对未来面对的来自宏观、微观的挑战。