曹军武

曹军武老师第175期全面风险管理与内部控制主题授课：为中国石化讲解“企业内部控制应用及实施”。

近日，应中国石化邀请，曹老师为50位中国石化学员进行了“企业内部控制应用及实施”互动授课，获得了良好的效果。
一、课程主题
本次授课内容包含企业内部控制概况、企业内部控制制度梳理和流程梳理、企业内部控制诊断和整改、企业内部控制评价和审计、企业内部控制实施案例共五个方面，全面展示了内部控制的整体概况、完整流程及实务操作。

二、授课文件
授课现场，培训讲义丰富多彩，包含PPT讲义、CCTV视频文件、BTV视频文件、内部控制诊断和整改EXCEL文件、WORD报告以及“全面风险管理模拟沙盘”、“企业内部控制模拟沙盘”等多种讲义模式，全方位、立体化展示了企业内部控制的过去、现在和将来。

三、内部控制组织结构
授课现场，根据中国内部控制应用的实施情况，将现场50位学员，模拟成立5家公司，成立了各个公司的内部控制委员会，任命内部控制部经理、专职内部控制员以及兼职内部控制员，最后组建由五个公司组成的集团公司，搭建了完整的包含五个公司的集团公司内部控制组织结构。

四、学员互动
课堂中，学员融入角色，分别履行了集团公司领导、公司总经理、内部控制部部门经理、专职内控员、兼职内控员等角色，就内部控制组织搭建、内部控制规划、内部控制缺陷查找、内部控制缺陷整改、内部控制自评报告、内部控制审计等环节模拟演练并进行讨论交流，现场代表本公司发言展现培训学习情况和效果。

五、现场学习效果评价
培训现场，在曹老师的带领下，五家公司的代表发言后，分别采取了时间优先、自我评价、总经理评价、顺时针兄弟单位他评、逆时针兄弟单位他评、集团公司内部控制委员会集团表决等多种方式就各模拟公司的培训效果进行评价，最后汇总确定各个公司课堂培训效果最终评分。

六、学员收获
通过培训，学员全面了解内部控制的整体内容，认识到了内部控制对企业的重要性，掌握了内部控制的实施流程，现场查找了本单位的内控缺陷，就现场发现的缺陷进行了整改。最后，演练了内部控制自评报告以及内部控制工作的审计报告，形成了内部控制工作的全流程覆盖。

通过内部控制培训学习，学员学习效果良好，学员现场发言：“曹老师的讲解内容丰富、模式焕然一新、效果显著，让我们在短时间内掌握内控全貌，受益匪浅。”