企业财税实战特训营

CFO、财务总监、财务部总经理、总会计师、高级财务经理等企业财、 务职能中高层管理人员等。

了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响，做好相应的准备；
把握过渡期纳税规划的方法，针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题，构建健康的企业经营赢利管理新模式；
防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全。

企业财税实战特训营课程介绍
课程亮点：
分析涉税政策出台的背景及如何运用，而不是“读文件”；
把发生在其它公司或媒体关注的涉税案例，用通俗易懂的语言（画面）进行讲解，不是新闻播报式的只读不分析；
把自己对客户的高端税务顾问服务、税务危机处理经验在课堂上进行分享。
课程收益：
了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响，做好相应的准备；
把握过渡期纳税规划的方法，针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题，构建健康的企业经营赢利管理新模式；
防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全纳税、合法节税新思维，合理合规降低税务成本，提高公司赢利水平。

课程大纲：
一、纳税人识别号制度对企业税务核算所带来的挑战及应对
1、发达国家纳税人识别号情况分析
2、发达国家运用纳税人识别号对企业和个人的处罚案例分享
3、在我国即将实行的纳税人识别号对企业税务核算的挑战及应对
4、国家近期对互联网商户涉税约谈的情况及今后的应对经验分享
二、税务稽查的防范及应对
1、“互联网 + 税务局”的征管模式对企业带来的挑战及应对
2、公司导致税务稽查的五大原因及应对解析
3、在税务稽查过程中，如何做到“不被查”、“不怕查”
4、如何通过良好的税务谈判和沟通，为企业创造税务利润
三、发 票类政策及案例解析
（一）财务人员如何规避发 票风险？
1、财务人员发 票涉税的法律风险解析
2、企业取得什么样的凭证才能在税前扣除？
3、没有发 票，也是可以税前扣除的政策解读
4、如何正确理解、把握成本费用扣除的整体要求
5、发 票能够税前扣除所要具备的的三大要素？四个特征是？
6、企业的“会议费、餐费、办公用品、佣金、手续费”项目的涉税分析
7、发 票管理办法、企业所得税法、税收征管法等对发 票的不同规定解析？
8、公司无过错取得发 票如何追缴损失的经验分享
（二）精选的与发 票有关的十个政策问题解析
1、跨期发 票如何做到税前扣除
2、赔偿金、违约金的节税运用
3、成本费用税前列与发 票的关系
4、税前扣除的有效凭证与发 票的联系与区别
5、企业自办食堂购买蔬菜没有发 票，该如何处理？
6、哪些发 票为不合规发 票，特殊情况无法取得发 票如何处理？
四、税前扣除项目的节税把握及运用技巧
（一）税前法定扣除项目的节税运用
1、广告类：如何通过“广告及宣传费”项目在影视作品中进行节税安排
2、慈善类：如何运用“慈善管道”进行节税安排；
3、职工福利费：扣除范围与涉税的把握标准？如何进行节税安排？
4、业务招待费：具体内容？税务管理的具体要求？如何进行节税安排？
（二）费用类扣除项目的节税运用
1、如何通过“古董、字画”在装修中进行节税运用
2、如何通过品牌使用费进行利润转移达到节税目的
3、如何与关联公司之间运用“税收洼地”进行节税安排；
4、如何将公司进行拆分，充分享受小微企业的税收优惠政策
5、销售人员：薪酬体系节税安排的经验分享
（三）其它类别的扣除项目的节税运用
1、公司与销售人员通过违约金结算的节税运用
2、公司合作伙伴之间违约金的节税运用
3、某国际知名公司通过法律诉讼结转费用案例解析
五、2016年度汇算清缴前的涉税准备
认真学习税务总局下发的文件是此次营改增的必修内容，逐条解释其中的内容，并讲解在业务操作中的具体运用，是关系到学员能否回去贯彻执行的关键。此次讲解包括但不限于以下内容：
（一）政策及规定类的涉税准备：
1、2016年度国税总局下发的20余个新涉税政策及规定解析
2、2016年度广东省国地税下发的50余个新涉税政策及规定解析
3、其它省份下发的可供借鉴的10余个涉税政策及规定解析
（二）所得税汇算清缴前的涉税准备：
1、如何从税务会计的角度来看待涉税问题？
2、如何有效运用会计、税务等中介机构的服务，规避自身风险
3、财产损失税前扣除条件的应如何把握？企业的风险点？
4、税务文件学习及与税局谈判与沟通技巧经验分享
六、税制改革对企业财富的挑战及应对
此次讲解包括但不限于以下内容：
（一）税制改革对企业及个人财富的挑战及应对
1、“营改增”对企业利润的影响分析及应对；
2、房产税的实施对企业、个人财富的影响分析及应对；
3、遗产税开征前、后的分析及规避高额遗产税的技巧；
（二）政策及案例解读
1、营改增后款项应如何收取、合同应如何签订；
2、营改增下的企业如何对业务及涉税点进行梳理；
3、采购对象不一定非要选择增值税一般纳税人的解析；
4、取得增值税发 票，与所得税税前扣除的关联性分析；
5、销售收入时点的不同，开票时点也不同的税收影响分析；
6、企业购进一批防暑降温用的白糖、茶叶、水的增值税抵
（三）营改增企业的税务筹划
1、不可抵扣项目的安排
1）对不能抵扣的营销费用，可否通过外包的方式规避风险，增加增值税的扣除项目。
2）如何根据供应商、代理商的不同，进行测算评定。对于一些大的供应商、代理商，本着利益共享，风险共担的原则，在销售和采购价格上形成利益共同体。
3）如何与上下游合作伙伴进行商谈，进行利益共享的税务筹划。
2、部门公司化的节税安排
1）被作为赠品的增值税节税安排成果案例经验分享。
2）对于不能抵扣的人工费用，可否考虑划小核算单位，实行部门公司化，在不增加公司成本的前提下，增加增值税扣除的机会。
3）如何做好在某个“节点”进行提前性的业务安排，实现税务收益大化。
七、税务MBA实战课堂
（一）我的工作经验分享
1、销售过程中赠品的节税规划与安排
2、公司公关费用的“巧妙”安排
3、出差与奖励旅游费用的混合使用
4、会议费、中介费、公关费等费用类项目的节税规划与安排
5、公司促销等等活动中费用的节税与合规扣除
6、中高层管理者个税筹划的基本思路及做法
（二）公司投融资的节税规划与安排
1、公司投融资的节税规划与安排
2、企业股东平价转让股权，如何合理规避税务机关的核定及评估？
3、关于纳税人资产重组有关增值税问题的解析
（三）公司防控税务风险体系的建立与运用
1、公司内部涉税防控体系的建立与运用
2、不做公司法人、做实际控制人的涉税分析及应对
3、公司股东与公司之间资金往来的涉税风险分析及应对

名师简介：
郭老师
历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事；30年的涉税工作经验； 参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。
创建中国第 一家以个人名字命名的高端税务服务机构【郭伟税务工作室】，凭借其在税务系统内广泛且良好的人脉关系，专注于私人税务顾问服务领域，致力于营造税务消费的奢侈品牌。 本课程大纲可以点击下载