营改增后企业如何规避经济合同中的涉税风险

模块一:如何撰写合同条款可以规避税务风险

1、结算条款应如何写可以避免风险？

当你索要增值税专用发票对方不给怎么办？当你给了对方增值税专用发票（发票价款注明税额，对方却只付价款不付税款）；结算条款与增值税、营业税和企业所得税的关系；结算条款应如何写可以避免风险？）

2、如何撰写包税合同条款才合法？

包税合同合法吗？一旦对方没有承担税收，给自己带来的风险是什么？如何撰写包税合同条款？

3、收取的违约金需要交税吗？

违约金条款的涉税风险，违约金条款的税收规定；如何撰写违约金条款？

4、会计人员需要做哪些合同管理工作？

1、销售合同会对哪些税产生影响？

会计与税法在销售合同履行过程中有什么差异？对哪些税会产生影响？

2、如何处理销售合同中的价外费用条款？

合同中如何处理价外费用？怎样减少价外费用的税收？

3、如何选择销售合同中的结算方式？

直接收款、分期收款等收款方式的不同对增值税、所得税有哪些影响？

4、如何撰写销售合同的结算条款？

模块三:如何规避代购代销合同中的税收风险

1、代购合同和代销合同的税负有什么区别？

代销代购合同中的涉税风险分析，代销合同的增值税与营业税问题

2、在选择代销合同的前提下，收取“手续费”的代销方式和“买断式”代销方式的的税负有什么区别？

3、选择代销商业合同还是选择代购商业合同？

模块四:如何规避租赁合同中的税收风险

1、租赁合同中有哪些税收有影响的条款？

(1)承租人代出租人缴纳税费条款，如何处理？

(2)结算条款中，跨年度收取租金，税收上有什么风险？

(3)合同中租赁价格如何写可以降低税负？

(4)租赁期间装修费产生的装修费是否会交税？

(5)合同中收取租赁期押金的条款是否会交税？

2、合同中租赁物不同，对税收有影响吗？

(1)房屋租赁合同有哪些特别的税收风险？

(2)土地出租合同有哪些特别的税收风险？

(3)售后返租合同如何进行税务和会计处理？

模块五:非金融机构借款合同隐藏哪些税收风险？

1、如何撰写非金融机构的简易借款合同？

2、借款合同利息条款如何撰写可以税收风险？

3、股东与公司之间相互借款在合同上如何处理？

模块六:如何规避技术合同的涉税风险

1、技术合同有哪些税收优惠？

2、技术转让合同的税收优惠一定能够享受吗？

3、所有的技术合同的税收待遇相同吗？

4、如何利用合同充分享受税收优惠？

模块七:如何规避劳动合同中的涉税风险

1、劳动合同中的薪酬待遇条款对企业的哪些税收有影响？

2、劳动合同中采取年薪制，是选择按年终奖一次性发放？还是一部分按月发放一部分按年终奖发放？

3、劳动合同中规定的股权激励薪酬、职工福利薪酬应该如何做税务处理？

4、临时工的工资应如何做个人所得税代扣代缴？送你快速签订临时工简易劳动合同的方法。

模块八:如何通过转换合同形式进行税务筹划

1、发票主体不一致怎么办？

2、不同税率的业务可以签一个合同吗？

3、别人想在我这里走账，如何利用合同解决税务问题？