内部控制与风险管理及竞争力管理水平提升

财务总监及其他相关的高级管理人员、负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员

 掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论
 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统
 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

内部控制和风险管理的重点环节实施经验和方案



一、内部控制和风险管理实务——控制环境体系
（1）治理结构的设计及关键点控制
 治理结构的图谱介绍
 实战讨论及演练：贵司在治理结构中有什么风险点？如何应对？
 案例讨论：某公司治理结构运行中的问题及改良点
（2）组织架构的内部控制和风险管理
 集团公司管控的要点
 母子管控模型的介绍
 案例：授权
 案例讨论：国内企业的集团管控中都有哪些风险点？
 案例分享：某集团母子管控模式的设计
（3）发展战略内部控制与风险管理
战略风险是企业最大的风险
愿景、使命、价值观对战略的影响
中长期目标规划的内部控制与风险管理
战略制订的内部控制与风险管理
战略实施的内部控制与风险管理
战略评估的内部控制与风险管理
案例讨论：知名企业为什么倒在战略上？
（4）人力资源和企业文化的内部控制与风险管理
 人才的核心财富是什么？与主要风险？
 企业文化的内部控制和风险管理
 人力资源的主要内部控制和风险管理环节
 案例讨论：国内企业在人才内部控制的风险有哪些？如何应对？
二、内部控制和风险管理实务——控制活动体系
销售业务的内部控制和风险管理；采购业务的内部控制和风险管理
生产运行的内部控制和风险管理；物流仓储的内部控制和风险管理
财务报告的内部控制和风险管理；资金的内部控制和风险管理
工程项目的内部控制和风险管理；资产的内部控制和风险管理
担保的内部控制和风险管理
三、内部控制和风险管理实务——控制手段体系
（1）企业管理报告及内部信息传递环节的内控实务
 管理报告体系的内部控制与风险管理
 案例讨论：国内企业在管理报告的分析存在哪些分析？如何应对？
 内部信息传递环节风险点介绍，示例




附件三: 课程大纲（内部控制与风险管理提升企业竞争力和管理水平提升）







（2）企业全面预算的内部控制和风险管理
 全面预算的内部控制和风险管理重点
 全面预算工作的实际控制目标
 案例分享：某集团是如何将内控应用到全面预算管理建设中
（3）企业信息系统的内部控制和风险管理
 信息系统隐藏更多的风险
 信息系统的内部控制和风险管理要点
 信息系统环节的风险点介绍
 案例讨论：如何选择不同的ERP信息系统
内部控制和风险管理建立后的运行、检查、评价
一、内部控制和风险管理建设后的有效运行
（1）内部控制和风险管理的分部门检查方法
（2）内部控制和风险管理手册与执行效果测试
（3）将内部控制和风险管理手册融入企业管理的日常工作
（4）企业内部控制和风险管理文化建设
二、内部控制和风险管理实施考核与评价
（1）内部控制和风险管理的实施效果测试
（2）内部控制和风险管理实施结果检查
（3）内部控制和风险管理考核方法
（4）内部控制和风险管理的绩效评价与薪酬考核
三、内部控制和风险管理评价工作的内容和方法
（1）内部控制和风险管理评价机构的设置条件及具体要求
（2）常见的内部控制和风险管理评价形式及优缺点分析
（3）内部控制和风险管理评价涉及到的相关方及其职责分工
（4）如何制定有效的内部控制和风险管理评价工作方案
（5）内部控制和风险管理评价指标体系构建
（6）公司层面关键控制点的评价与相关指标
（7）业务流程层面关键控制点的评价与相关指标
（8）内部控制和风险管理评价常用方法：资料分析、问卷调查、穿行测试、实地检查等
四、训练营探讨、提问、交流

王 炜：价值内部控制创始人、价值风险管理创始人、财政部会计司、证监会会计部《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》起草人、财政部内部控制操作标准制订专家、财政部内部控制自我评价报告工作辅导专家、财政部内部控制自我评价报告工作指导专家、国资委风险管理特约顾问、中国管理科学研究院内部控制与风险管理研究所主任、著名企业风险管理咨询专家、职业经理人（内部控制）人才测评专家委员会委员、中国人民大学客座教授、清华大学特邀讲师、浙江大学特邀讲师、中央广播电视大学信用教材评审专家、长期服务于国内大中型企业的内控与风险管理工作。