企业经济合同涉税风险规避与筹划

1. 规范合同审核。 学习财务在合同审核中需要注意的税收风险点，提升合同 审核与筹划技巧，规避不必要损失
2. 拓展实际应用。 结合丰富的合同案例讲解，强调财务和税收在合同法律关系中的实际应用，学员可以得到相应简易合同模板和条款模板。

【课程内容】
模块一如何撰写合同条款可以规避税务风险
1、结算条款应如何写可以避免风险？
￭当你索要增值税专用发票对方不给怎么办？
￭当你给对方增值税专用发票发票价款注明税额，对方却只付价款不付税款怎么办？
￭结算条款与增值税、营业税和企业所得税的关系
￭结算条款应如何写可以避免风险？
2、如何撰写包税合同条款才合法？
￭包税合同合法吗？
￭一旦对方没有承担税收，给自己带来的风险是什么？
￭如何撰写包税合同条款？
3、收取的违约金需要交税吗？
￭违约金条款的涉税风险
￭违约金条款的税收规定
￭如何撰写违约金条款？
4、会计人员需要做哪些合同管理工作？
模块二如何规避销售合同中的税收风险
1、销售合同会对哪些税产生影响？
￭会计与税法在销售合同履行过程中有什么差异？对哪些税会产生影响？
2、如何处理销售合同中的价外费用条款？
￭合同中如何处理价外费用？怎样减少价外费用的税收？
3、如何选择销售合同中的结算方式？
￭直接收款、分期收款等收款方式的不同对增值税、所得税有哪些影响？
4、如何撰写销售合同的结算条款？
模块三如何规避代购代销合同中的税收风险
1、代购合同和代销合同的税负有什么区别？
￭代销代购合同中的涉税风险分析，代销合同的增值税与营业税问题
2、在选择代销合同的前提下，收取“手续费”的代销方式和“买断式”代销方式的的税负有什么区别？
3、选择代销商业合同还是选择代购商业合同？
模块四如何规避租赁合同中的税收风险
1、租赁合同中有哪些税收有影响的条款？
￭承租人代出租人缴纳税费条款，如何处理？
￭结算条款中，跨年度收取租金，税收上有什么风险？
￭合同中租赁价格如何写可以降低税负？
￭租赁期间装修费产生的装修费是否会交税？
￭合同中收取租赁期押金的条款是否会交税？
2、合同中租赁物不同，对税收有影响吗？
￭房屋租赁合同有哪些特别的税收风险？
￭土地出租合同有哪些特别的税收风险？
￭售后返租合同如何进行税务和会计处理？
模块五非金融机构借款合同隐藏哪些税收风险？
1、如何撰写非金融机构的简易借款合同？
2、借款合同利息条款如何撰写可以税收风险？
3、股东与公司之间相互借款在合同上如何处理？
模块六如何规避技术合同的涉税风险
1、技术合同有哪些税收优惠？
2、技术转让合同的税收优惠一定能够享受吗？
3、所有的技术合同的税收待遇相同吗？
4、如何利用合同充分享受税收优惠？
模块七如何规避劳动合同中的涉税风险
1、劳动合同中的薪酬待遇条款对企业的哪些税收有影响？
2、劳动合同中采取年薪制，是选择按年终奖一次性发放？还是一部分按月发放一部分按年终奖发放？
3、劳动合同中规定的股权激励薪酬、职工福利薪酬应该如何做税务处理？
4、临时工的工资应如何做个人所得税代扣代缴？送你快速签订临时工简易劳动合同的方法。
模块八如何通过转换合同形式进行税务筹划
1、发票主体不一致怎么办？
2、不同税率的业务可以签一个合同吗？
3、别人想在我这里走账，如何利用合同解决税务问题？

高慧云：税法教授，北京京都律师事务所兼职财税金融律师，税务专业带头人，第六届北京市高校教学名师，长期担任企业税务法律顾问，进行财税筹划、经济合同审核、经济合同模板设计、IPO运作咨询鉴证、财税金融相关诉讼代理等业务，同时面向全国的税务局和纳税人进行《税收行政法解读》、《企业所得税汇算清缴》《价值链分析与税收筹划》、《影视业、物流业、建安业、房地产业等行业营改增政策培训》、《如何规避经济合同中的涉税风险》、《一般纳税人增值税纳税筹划》、《投资移民的税收筹划》。近期主要著作：《金融创新业务的税收筹划》，中国法制出版社，2015年7月出版。在讲课过程中与实际工作紧密结合，注重实用性，教学方法多样，授课风趣，擅长把握学员心理，受到学员的一致好评。