企业内部控制与风险管理

1、董事会成员、总经理及其他中高级管理人员
2、负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
3、其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员

课程目标：

1、了解目前先进的内部控制理论和实践状况
2、掌握内部控制体系设计方法与实务应用
3、掌握风险管理的基本流程
4、熟悉风险管理技术方法在实际运用


课程内容：
第一部分 内部控制与实务篇
一、1.引言：巴林银行、安然倒下的启示

二、企业内部控制的概述
2.1内部控制的定义
2.2内部控制的演变过程
2.3内部控制的作用和机制
2.4内部控制的理念培育

三、企业内部控制五大目标
3.1战略目标
3.2营运目标
3.3报告目标
3.4资产目标
3.5合法目标

四、企业内部控制五要素
4.1控制环境
4.2风险管理
4.3控制活动
4.4信息与沟通
4.5监控
五、企业各管理层内部控制职责
5.1董事会的内部控制职责
5.2管理层的内部控制职责
5.3风险管理人员的内部控制职责
5.4财务负责人的内部控制职责
5.5内部审计人员的内部控制职责
5.6企业员工的内部控制职责

六、企业内部控制制度设计
6.1组织架构的设计
6.2人员管理的设计
6.3业务流程的设计

七、企业内部控制实务
7.1错弊三角及企业常见的舞弊
7.2采购循环内部控制
7.3采购与付款内控制度
7.4销售循环内部控制

八、企业内部控制实施与局限性
8.1内部控制活动的实施
8.2内部控制的局限性

第二部分 财务风险管理与预防篇
1.风险与风险管理的概述
2.财务风险管理目标
3.财务风险管理内容及重点
4.财务风险管理基本流程及步骤
4.1财务风险管理准备
4.2财务风险管理实施
4.3财务风险管理报告
5.财务风险管理技术方法
5.1财务风险识别的技术方法
5.2财务风险分析的技术方法
5.3财务风险评价的技术方法
6.企业各级部门的财务风险管理职责
7.财务风险管理实施
7.1财务人员风险管理
7.2货币资金风险管理
7.3采购与付款风险管理
7.4存货风险管理
7.5销售与收款风险管理

【增值服务】
免费参加金融教育机构的俱乐部活动和论坛活动；
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免费获得提供的猎头服务。

曾老师，江西财经职业技术学院客座教授、高级会计师、皇家大学工商管理硕士、企业家赢利型财务管理推广第一人。

先后就读于加拿大皇家大学工商管理硕士、香港国际商学院财务管理、上海复旦大学财务总监高级研修班，同时服务于中国IT知名企业、东莞民营50强之一的高科技企业。曾老师结合多年学习和工作实践，总结出企业资金管控C2C模式、业绩三环论与12345业绩管控模式、企业盈利金三角、企业发展空间论、成本倍减6R模型、账款品质管控三道防火墙、存货656管控模型……等一套有效的运营管控工具；并提炼出简明易懂的管理理念，如销售至上、收款第一的账款控制理念；库存就是负债、呆滞就是损失库存管理理念，从而帮助企业形成的健康良性控制文化。曾老师先后帮助60多家企业改变理财观念，健全理财系统，企业盈利总体提升50%以上、同时利润品质得到显著改善。

曾服务的企业：

世达集团、广亿电子、技嘉科技、华硕电脑、金河田实业、梦怡养生、美的家电、格兰仕、中域连锁、家乐福、裕源鞋厂、友邦保险、平安保险、富士康科技、好孩子连锁、南京博胜、上海鸿